Оптимизация налогов

   На Клерке, да и вообще на многих ресурсах запрещены обсуждения по оптимизации налогов. По-русски: как не платить налоги) А у меня на блоге можно делать что угодно, поэтому поделюсь парочкой лайфхаков, которые знаю сам, некоторые использую уже третий год, некоторые только предстоит, некоторые в рамках теории. Если кто знает, как не платить разные налоги — пишите в комментах, потом подобью к посту. И критика, конечно, приветствуется.

Налог на имущество

   Мой любимый налог=) Обычно его платят холопы и бояре за квартиры, дома, коммерческие помещения. Чем больше конура — тем больше налог. Например, в нашем городе большая хата в 150-200 метров и стоимостью 7 миллионов будет высасывать 140 тысяч в год! Это до хуя. Блядь, 140к — это почти 300 минетов, каждый день по одному. Как не платить?

Переписать не пенсионера

   Пенсионеры не платят налог на имущество до какой-то там суммы, рядовому челу хватает с головой. К сожалению, не платят только за один объект в каждой категории:

  • квартиры
  • дома
  • гаражи
  • дачи

   Поэтому, если у вас много хат и домов, есть смысл дружить со старшим поколением. Например, в нашей семье все жилые объекты записаны на моего отца и на мать жены. Хата отца — на мать)

   Для применения льготы требуется три шага:

  1. Оформить 100% собственность на пенсионера (можно и часть, но смысл?)
  2. Сделать копию свидетельства о собственности и копию справки из ПФР
  3. Отнести в налоговую

   Единственный момент, который мы пока продумываем — что будет, если пенсионер умрёт. Ведь тогда придется топать к нотариусу и оформлять наследство, это недешево. Куда проще заблаговременно оформить дарственную в свободной форме с открытой датой. Ну, это пока теория.

ИП на УСН

   Чтобы не платить налог на имущество в связи с упрощенкой, потребуется один из двух документов:

  1. Договор аренды помещения — что ты используешь своё помещение в предпринимательской деятельности, сдавая его в аренду. Сия штука прокатывала 2 раза, проверено.
  2. Документы, подтверждающие, что помещение используется в предпринимательской деятельности: накладные, договора, счета-фактуры. Короче, любая филькина грамота с любым ИП\ООО, что либо они к тебе приходят за товаром, либо они тебе отгружают туда товар. Испытано 1 раз на магазе знакомых, хватило накладных от поставщиков.

   Даже если ИП не ведет деятельности и платит только взносы в ПФР\ФФОМС 30к/год, то выгода от перехода на упрощенку начнется при стоимости объекта от 1.5 млн рублей и ставки 2%.

   Поясню. Допустим, у вас есть хата на 3 ляма (для мелкого замкадья — жир-жир), её обложили по ставке 2% и начислили 60 тыс. руб. На следующий год, видя такую несправедливость, вы открываете ИП и виртуально сдаёте хату любому левому челу. То есть по факту вы там и живете, но по бумагам — предпринимательская деятельность (правда, со своими нюансами, пример абстрактный). Сдаёте за 20 тыс./мес. Получается, вместо налога на имущество в 60к, вы будете платить только взносы в фонды в размере 30к. Какая-никакая, а экономия.

   В прошлом посту чел написал коммент, что сейчас упрощенщикам отменили льготы по налогу на имущество. Искал инфу в сети — таки отмена была с 2015 года и с некоторыми условиями. Впрочем, мне льготы предоставлялись в 2015 и 2016 годам, поэтому не уверен, что льготы отменили всем. Видимо, есть какой-то региональный перечень объектов.

ЕНВД/Патент

   ИП на вмененке и с патентом также не платят налог на имущество. Тут всё просто: в заявке на ЕНВД или патент требуется указать адрес помещения, его площадь и прочие параметры, на которые и будет выдаваться разрешение. Собственно, это разрешение и прикладывается к заявлению на налоговый вычет. Также нужно приложить:

  • договор аренды
  • или свидетельство о праве собственности

   С торговыми помещениями есть подвох. Обычно на ЕНВД все пишут площадь 5 кв.м. или 10 кв.м., — короче, минимальную. А само помещение может быть 50-70-200 метров. В налоговой тоже сидят не идиоты и они списывают имущественный налог только на эти жалкие 5 или 10 квадратов. Чтобы списать за всю площадь, нужно обосновать, подо что её юзаем. Как делали мы: брали БТИшный план помещения, делили на зоны и называли их по-всякому: склад (80% всего), комната уборщицы, комната бухгалтера, кабинет руководства. В принципе, один раз такая бодяга прокатила, но не факт, что прокатит и вновь.

   Вообще, патент хорош в том числе и для отмывания денег. Точнее придания им легальности. Согласитесь, странно, когда у чела (пусть даже ИП) с доходом 400к/год появляются квартиры, машины, яхты. В случае же с патентом или ЕНВД доход указывать не надо, а если случится «наезд» со стороны налоговой: вполне можно нагенерить квитанция об оплате аренды «дорогого квадрокоптера» со стороны рандомных людей. Думаю, что сия конструкция — не панацея, но какая-никакая соломка=)

Кооперативы

   Кооперативная собственность также не облагается налогом на имущество. Пока не пробовал, но есть знакомый, который это проворачивал. Вообще, про кооперативы инфы практически нет. А суть вот в чём: два чела создают потребительский кооператив, внося квартиру/магазин/помещение в качестве пая. Дальше всё как с обычным ООО на упрощенке.

Транспортный налог

   У меня 239 лошадей и транспортный налог составляет ~17 тысяч рублей. Немного, но и немало. И, к сожалению, я пока не нашел способа, как его не платить. Вижу только 2 варианта на будущее.

Многодетные семьи

   Сейчас у нас двое детей. Предполагаю, что через 2 года будет трое и мы станем многодетными. Там есть определенные плюшки, одна из которых — нулевой транспортный налог. Тут нужно уточнять по региону.

Прописка в «хороших» регионах

   В разных регионах ставки по налогу разные. Вот список «хороших» регионов со ставкой для авто свыше 250 лошадей:

  • Забайкальский край — 65 рублей
  • Ингушетия — 40 рублей
  • Крым — 50 рублей
  • Магаданская область — 36 рублей
  • Ненецкий АО — 50 рублей
  • Томская область — 75 рублей
  • Тюменская область — 66 рублей
  • Тыва — 70 рублей

   В Самаре, например, налог составляет 150 руб. за лошадь. Разница, как видно, существенна. В некоторых случаях, есть смысл прописать кого-нибудь из семьи в Магадане, купив там ссаную комнату:

   Допустим, в семье 2 машины: Таха на 406 лошадей и QX60 на 262 лошадки. В Самаре за всё это добро пришлось бы платить 100к в год. Чел, прописанный в Магадане, платил бы 24к в год. Комната окупилась бы за 4 года, её ещё и сдать, наверно, можно. Опять же, теория, но идея понятна. Также гипотетически в нужном регионе можно открыть ООО и поставить автомобиль на баланс этого ООО. Сама же фирма будет сдавать нулевую отчетность, а машиной пользоваться «ген. директор».

НДФЛ

   НДФЛ я не плачу, но в рамках теории не могу про него не сказать. Не заплатить НДФЛ не получится, а вот вернуть — можно, хотя бы частично. Есть несколько вариантов:

  1. Индивидуальный инвестиционный счёт. Ложишь 400к в акции\облигации — получаешь от государства 52к на счёт.
  2. Вычет за покупку одной квартиры. Сумма — до 2 млн. единоразово (260к вычет)
  3. Налоговый вычет на ИСЖ — до 120к/год. Но мы то знаем, что ИСЖ — лохотрон.
  4. На образование\лечение — по 120к/год

   Что касается НДФЛ, то он действительно небольшой и в некоторых случаях выгоднее быть физ.лицом, чем ИП\ООО. Например, если у тебя небольшой объект недвижимости, приносящий меньше 20 тыс./мес. Условный магазинчик с арендной платой 15к/мес вытянет через ИП 30к/год — только на взносы в фонды, а физ.лицо заплатит 23 тысячи, которые потом можно вернуть через ИИС. Да, физ.лицу придется платить налог на имущество, но он может оказаться существенно меньше, чем платежи в фонды. Надо смотреть по конкретной ситуации.

Входящие запросы:
  • как не платить налоги
  • как не платить налоги
  • не плачу налоги
  • как не платить на
  • оыормлчла машину на себя для бывшей свекрови как не платить налог
  • как не платить налоги
  • как не платить налог?
  • кто не платит налоги
  • Как не платить
  • кто не платит налоги

50 мнений на “Оптимизация налогов

  1. Льгота на транспортный налог региональная. Пенсионеры платят не везде. Я живу в Ленинградской области, у меня скидка 20%. А вот те, кто зарегистрирован в Питере, вообще его не платят. Но есть нюансы. Льгота распространяется на одну машину на пенсионера, эта машина должна быть нашей сборки и вроде какое-то ограничение по мощности двигателя.

      Цитировать

  2. Роскомнадзор заблочит ведь. У меня недавно парочку статей с подобными тайтлами заблочили.

    По сути тема интересная. 140к в год за хату — это конечно жесть..

      Цитировать

  3. Ну так а что автор блога нарушил? 🙂
    С точки зрения законодательства — все нормально, за что блочить блог?

    PS. Интересно… Сколько есть разных хитростей, нужно как-то заняться для себя 🙂

      Цитировать

    • Пасиб, гляну. Была тоже идея из серии «хитрая жопа»: записать машину на пожилого родственника в деревне и открытый договор купли-продажи. Как наедет налоговая — опа, с чувака взять нечего, а машина уже продана 5 дней назад)

        Цитировать

  4. Вопрос не совсем по теме. Доллар покупать или как? Все пророчат 65р, что данный курс никому не выгоден и будет откат. Ваши мысли, господа)))

      Цитировать

    • Я закупался и по 61, и по 59, и по 57, и сейчас закупаюсь. Не всё, конечно, но что без дела лежит — в баксы. Как бы рублевый доход есть всегда, и падение курса $ не столь страшно, как рост.

        Цитировать

  5. Что то я этих цифр не понимаю по поводу недвижимости, какие то адские циферки — либо есть какой то минимум который не облагается тогда все ясно.

    По поводу машин (транспортный налог ) тоже какие то адские циферки, какие нах 17 к рублей — опять же, может есть какие то рамки, от которых это формируется.

    У меня была литровая машинка 300-500 р налог на нее, у отца 2.2литра даже 1 к не было в год, короче я чего то не до понимаю.

    Знаю единственно, что если есть сельская прописка — налог транспорт ниже.

    Но цифры реально какие то то не из российской реальности ( хз может просто я живу в мухосранске и у нас как то иначе )

      Цитировать

    • По недвижке: там диапазоны. Если хата <1.5 лямов, платишь 0.1%, если больше 3кк - платишь 2%, поэтому рост получается существенный.

        Цитировать

  6. Скрудж, ты что-то перепутал: 2% налог платится лишь за недвижимость стоимостью от 300 млн.
    Для обычных квартир стоимостью до 10 млн. — налог лишь 0.1%, т.е. для хата за 7 млн. это будет 7000 рублей.
    К тому же налог этот будет увеличиваться постепенно до 2020 года по 20% в год. Т.е. он станет 7000 рублей лишь в 2020, а до того времени будет и того меньше.

      Цитировать

    • В каждом регионе по-своему) На уровне муниципалитетов городов устанавливают пороги ставок.

        Цитировать

  7. Да, чето я тоже не догнал. У меня хата 80 кв. м. стоимостью 4-5 млн, ни припомню чтобы платил что-то больше 500 р в год налогов. Ты сам то за свою квартиру сколько платишь?

      Цитировать

    • От региона зависит. В нашем городе очень низкий порог для ставки 2%… У нас хата оформлена на тёщу, ничего не платим. В 2015 имущество было плохо перетасовано, оказалось две квартиры на жене. Суммарно вышло больше 3 млн. и ставка 2%…

        Цитировать

  8. Как я понял для ИП читая Налоговый кодекс:

    1. Если регион, где пока по инвентаризационной стоимости считают налог, то льготы упрощенщикам пока предоставляют.

    2. Но, уже даже сейчас есть исключения: в регионах часть ИП переведена на уплату по кадастровой БЕЗ ЛЬГОТ для упрощенщиков, если помещение используется под торговлю или офис. Составляется региональными властями специальный реестр таких помещений, Т.е. буквально: в доме таком-то помещение такое-то должно платить налог по кадастровой стоимости, независимо от упрощенки.

    3. С введением в регионе уплаты налога по кадастровой, а не инвентаризационной стоимости, льгота для упрощенщиков фактически перестает существовать.

      Цитировать

  9. И еще есть ЗАСАДА:

    Если ты используешь нежилое помещение в предпринимательской деятельности, то при его продаже сколько бы лет ты не владел им, то должен заплатить налог с суммы продажи 13% или 6%, если владел им как ИП в свидетельстве о праве.

    Вот и считайте что выгоднее: заплатить 13 с 5 миллионов например или много лет платить налог на имущество, как за помещение не используемое в предпринимательской деятельности.

      Цитировать

  10. По транспортному налогу — инвалиды определенных групп от них освобождены, копай в этом направлении, знаю что эту инвалидность можно купить недорого.

      Цитировать

  11. схема: открыл ип, сдал в аренду или еще какая-нибудь движуха с квартирой потом продал — придет налог. это не теория.

      Цитировать

    • А если есть машина в 200+ кобыл, то уж в чём прикол владеть такой, если будешь экономить на налоге, на бензине и т.д. — значит не дорос ещё до такой тачки.

      Жаба душит, мб это холопство, но вот так) То есть когда платишь за что-то, хочется получить отдачу. С транспортного налога — ну, хотя бы ровных дорог.

        Цитировать

  12. С транспортным налогом пока решили так — оформили все мощные машины (больше 250 л. с.) на ООО. У ООО открыли обособленное подразделение в Крыму. Налог и страховка сОСАГО стали копейки — чуть ли не по 4000-5000 руб.
    Для сравнения у нас тут под 40-50 тыс. дерут.

      Цитировать

    • А вот это интересно. Просто так ведь обособленное подразделение не откроешь? Нужно создать реальную деятельность в Крыму?

        Цитировать

  13. Ну так а что автор блога нарушил?
    С точки зрения законодательства — все нормально, за что блочить блог?

    нашы суды могут заблокировать гораздо более белую статью — https://roem.ru/23-03-2017/245794/knopkodavy/

    Вот копия той статьи — http://telegra.ph/Kak-legalno-vyvesti-dengi-iz-OOO-03-22

      Цитировать

    • Вот суки. Ну, даже если заблочат, не велика потеря, 90% аудитории знает про анонимайзеры. И переехать на .ru/pro/me/net/info — недолго)

        Цитировать

  14. здравствуйте. у меня вопрос какой выбрать налог для ИП ! если ИП снимает помещение для своей деятельности влияет на выбор на налогообложения ?. 2 вопр есть разница при покупки товара с уплатой НДС и без уплаты НДС и на что влияет ? 3 вопр какой выбрать налог для ИП если он хочет торговать запчастями и ремонтировать ?. спасибо за ответ!

      Цитировать

  15. Скрудж, ты где то в комментах писал (уже не найти где..), что на свободные покупаешь доллары. В чем и как хранишь? биржа, банк, вмз или…

      Цитировать

    • Часть храню дома в сейфе, но небольшую сумму, чисто на сверхчерный день) А так стараюсь сразу сконвертировать в зарубежные акции. Вон Форд просел, надо прикупить)

        Цитировать

    • У меня машина на кооператив записана. И налог соответственно не плачу.

      А администрирование этого кооператива какое ? Бух учет там и все остальное?

      Во сколько обходится?

        Цитировать

    • Не верю) Расскажи на пальцах, как удается не платить? Вносишь как пай? Так ведь имущество становится кооперативным, а с него платится транспортный налог.

        Цитировать

  16. 1) УСН
    ИП на УСН не платят налог на имущество, используемое в предпринимательской деятельности, кроме объектов недвижимого имущества, которые входят в региональный список. Если как пример в статье использовать квартиру-то все прокатит. Но! Есть минус-отсутствие налогового вычета. Выход:
    а) можно уменьшить налогооблагаемую базу на величину расходов;
    б) подарить близкому (в соответствии с семейным кодексом) родственнику и после 3-х лет реализовать с вычетом.
    2) ЕНВД
    Вообще не вариант. ЕНВД действует до 2021 г.
    3) НДФЛ
    Ты бы Скрудж поосторожнее был с налоговыми консультациями. В налоговом законодательстве масса нюансов незнание которых не освободит от ответственности, в т.ч. уголовной. А то почитает так кто-нибудь твой пост, да и сдаст свой «магазинчик» как физ.лицо. Ну и огребет потом геморрой по полной. Фишка в том, что сдача в аренду недвижимого имущества является по определению предпринимательской деятельностью (смотри ГК). Есть и соответствующие коды в ОКВЭД. По действующему законодательству, предпринимательская деятельность является таковой независимо от того, зарегистрирован ты предпринимателем или нет. На практике на сдачу в аренду жилой недвижимости налоговая смотрит сквозь пальцы (главное для них хотя бы вывести рынок из тени), хотя формально это тоже предпринимательская деятельность. А вот сдача в аренду коммерческой недвижимости-дело другое. Тут налоговая доначисляет только в путь. Знаю одного бедолагу, тоже сдавал «магазинчик» как физ. лицо. Потом проверка, доначисление НДС, пеней и штрафов. Хороше если без судимости обойдется. И если «магазинчик» дает не 20 тыс. в месяц, а например 150, то за 3 года как раз на 198 УК РФ и накапает. А если поболе, то там и 171 и 174.1 можно прикрутить.

      Цитировать

    • Ты бы Скрудж поосторожнее был с налоговыми консультациями. В налоговом законодательстве масса нюансов незнание которых не освободит от ответственности, в т.ч. уголовной. А то почитает так кто-нибудь твой пост, да и сдаст свой «магазинчик» как физ.лицо.

      Да, согласен, магаз — не очень хороший пример. Пожалуй, только жилая недвига может сдаваться в наём без ИП.

        Цитировать

  17. А администрирование этого кооператива какое ? Бух учет там и все остальное?

    Во сколько обходится?

    Не верю) Расскажи на пальцах, как удается не платить? Вносишь как пай? Так ведь имущество становится кооперативным, а с него платится транспортный налог.

    На самом деле, может и путаю чего.
    У нас 2 кооператива, один ведёт коммерческую деятельность, другой только выплачивает агентское вознаграждение в виде материальной помощи. Вот на 2-й кооператив и оформлен мой автомобиль.
    Может и платит шеф налог за мой авто, вот только мне об этом не говорит. Надо бы в бухгалтерии спросить.
    Кстати, так как бухгалтерия одна на два кооператива, то издержки на администрирование лежат на потребительском обществе, которое занимается коммерческой деятельностью.

      Цитировать

  18. Как я обошел транспортный налог. Взял БМВ с самым днищенским мотором и переделал на трехлитровый турбомотор + чип , выхлоп и тд , на выходе получилось 300 лс по стенду. Налог 1500р

      Цитировать

  19. Вообще вопрос минимизации налогов очень непростой и схема, которая сейчас является легальной и рабочей, завтра может привести на скамью подсудимых. Тут руку на пульсе надо держать и постоянно отслеживать меняющуюся практику. Вот раньше была популярна (да и сейчас бывает используется) схема дробления бизнеса для использования УСН. Налоговая сейчас эти вещи активно мониторит и пресекает. Есть у нас в городе чувак, мехом занимается. Сначала работал как ИП на УСН. Бизнес рос, чтобы не переходить на общую систему открыл несколько ООО, занимавшихся тем же самым. Итог-налоговая проверка, доначисление больше 200 лямов, возбуждение УД.

      Цитировать

  20. Можно еще добавить к налоговому вычету на недвижимость: если квартира или дом в ипотеку то можно вернуть налог за проценты по кредиту, а это еще 380к плюсом к 260к. С 2014 г налог можно вернуть со всей приобретенной жилой недвижимости, а не только одной единицы. главное чтоб общая сумма не превышала 2 миллиона.

      Цитировать

Комментировать

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *